Торговую сеть «МАН» подвела под монастырь дружба с ИПешником Бочаровым

Дата публикации: 27 июня 2017 года в 19:30.
Категория: Экономика.

Волгоградская сеть супермаркетов «МАН» обязана возместить государственной казне неуплаченные налоги в размере 130 млн рублей. К такому решению пришли апелляционные суды в Волгограде, Саратове и Казани. Помимо этого, ритейлеру придется оплатить и более 50 млн рублей штрафов.

Согласно постановлению арбитражного суда кассационной инстанции Казани, решение Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 9 по Волгоградской области признано законным, а кассационные жалобы оставлены без удовлетворения, об этом 26 июня передал портал V1.ru.

Как сообщает информагентство «Волга-Каспий», спор между региональным Управлением Налоговой службы (УФНС) и ООО «МАН» возник после проведения выездной проверки, в ходе которой было установлено, что компания уклонялась от налогов, занижая свой доход путем заключаемых с 2009 года формальных договоров с индивидуальным предпринимателем Павлом Бочаровым, якобы поручившим продавать свои продукты в торговых отделах сети «МАН».

Налоговый орган пришел к выводу о создании ООО «МАН» схемы уклонения от налогообложения, направленной на занижение дохода путем формального заключения договоров поручения с ИП Бочаровым, применяющим специальный режим налогообложения в виде единого налога на вмененный доход (ЕНВД), и распределения выручки от реализации товаров между указанными субъектами предпринимательской деятельности.

По мнению налоговиков, деятельность ИП Бочарова полностью контролировалась руководством ООО «МАН», а доход, полученный от реализации в магазинах «МАН» товаров ИП Бочарова П.С. по договору поручения от 31.12.2009 № 1/2010, фактически является доходом общества.

В ходе проверки инспекцией установлено, что реализация товаров ИП Бочарова преимущественно осуществлялась в пределах торговых площадей ООО «МАН», при этом арендованные предпринимателем у общества торговые площади фактически не представляли собой самостоятельную торговую точку с автономной системой торговли и отдельной кассовой линией, а также не были обособлены от торговых площадей, занимаемых собственными товарами ООО «МАН».

Торговые помещения ИП Бочарова и ООО «МАН» имели общие входы, общие торговые залы, оформленные в едином фирменном стиле сети магазинов ООО «МАН», в которых находились и товары, принадлежащие обществу, и товары предпринимателя.

Работники ООО «МАН» выполняли фактические действия по учету, контролю и реализации продовольственных товаров как от ООО «МАН», так и от ИП Бочарова П.С. Сотрудники сети магазинов ООО «МАН» осуществляли контроль за сотрудниками ИП Бочарова П.С., обеспечивали работу по выкладке товаров, подлежащих реализации, налогообложение которых осуществлялось с применением ЕНВД. Сотрудники ИП Бочарова П.С. подчинялись непосредственно управляющим магазинов ООО «МАН» и графику работы сети магазинов ООО «МАН».

Получение денежных средств от покупателей товаров ООО «МАН» и ИП Бочарова П.С. осуществлялось через единые кассовые линии (кассовые терминалы), при этом покупателям выдавался один кассовый чек, содержащий сведения о собственнике каждого товара. Расчеты с покупателями осуществлялись работниками ООО «МАН» на всех кассах, в том числе принадлежащих ИП Бочарову П.С. Выручка, полученная от продажи товаров ООО «МАН» и ИП Бочарова П.С., учитывалась через единое программное обеспечение кассовой техники. Также производилось совместное инкассирование выручки общества и предпринимателя.

Поинтересовалась налоговая и личностью самого Павла Бочарова. При этом выяснились любопытные факты. Было установлено, что в 2004–2008 годах он работал в ООО «Волгаавтотранс», где и получал зарплату. При этом единственным учредителем ООО «Волгаавтотранс» являлся Алексей Воробьев – родной брат руководителя ООО «МАН» Андрея Воробьева, что позволило налоговой считать обе компании взаимозависимыми организациями.

Помимо этого, налоговики вменили ООО «МАН» в вину выдачу займа учредителю и его родственнику на общую сумму в 300 млн рублей под 6% годовых, в то время как другим субъектам займы выдавались под 8-12%. При этом сумма этого займа и срок его выдачи совпадает с неподтвержденной официальными лицами информацией о возможеной «благотворительной» помощи бывшему губернатору региона Сергею Боженову.

Согласно данным издания «Волга-Каспий», Андрей Воробьев (генеральный директор ООО «МАН») оказал финансовую поддержку второму «Б» для строительства магазина в его родной Астрахани. Однако губернатор вскоре сменился и о судьбе 300 миллионов сейчас ничего не известно.

Отметим, что подобная схема ухода от налогов не редкость в российском бизнесе. По мнению бизнесмена Андрея Еремененко, каждый коммерсант в той или иной мере применяет различные схемы по минимизации налоговых отчислений и если крупный бизнес легализует эту минимизацию на высшем уровне, то вот мелкий и средний вынужден изворачиваться.

- Налоговая система в любой стране мира устроена грабительским способом. Россия не исключение. По сути, государство забирает через различные акцизы, пошлины, налоги и сборы до 50-60% заработанных нами денег. Бизнес, вне зависимости от размеров, не может расти и развиваться при полном отчислении всех налогов. Поэтому практически все коммерсанты и выдумывают лазейки. Крупный бизнес идет по простому пути – требует у властей скидку, именно требует, и зачастую муниципалитеты идут ему на встречу, поскольку, я уверен, имеет место банальный шантаж. Шантаж перерегистрироваться в другой регион и платить налоги там, - считает Еремененко.

Неприкасаемых у нас нет

Слова бизнесмена находят подтверждение в регулярных журналистских расследованиях. К примеру, журналисты не раз рассказывали о деятельности в регионе ПАО «Лукойл», которое на основе тайных соглашений получает баснословные скидки на налоги. 

Что до заключения фиктивных договоров с индивидуальными предпринимателями, то этим не гнушаются даже государственные предприятия. К примеру, государственное бюджетное учреждение культуры «Государственно историко-мемориальный музей-заповедник «Сталинградская битва» только в этом году заключил целый ряд контрактов на реализацию сувенирной продукции. Поставщиками которой выступают ИП Беляева Ольга Владимировна, ИП Носкова Антонина Владимировна, ИП Одиноков Алексей Николаевич, ИП Носкова Людмила Ивановна, ИП Шамова Галина Викторовна.

По условиям заключенных с ИПешниками контрактов, каждый предприниматель за выполнение данных услуг получит от «Панорамы» по 300 тысяч рублей. Издание «Волга-Каспий» высказывает надежду,  что в применении музеем схемы, аналогичной той, что была в истории с ООО «МАН», нет ничего противозаконного и Алексей Васин, победивший в этом году на праймериз «Единой России», не имел злого умысла при заключении подобных контрактов. Однако, по мнению журналистов,  правовая оценка в данном случае все же необходима.

МАН съезжает

Между тем, многомиллионное разбирательство сети «МАН»  и налоговой службы лишь «верхушка рыночного айсберга». За последние полгода сразу несколько торговых точек сети «МАН» закрылись, а на их месте моментально появились магазины конкурента – «Радеж». Источник знакомый с ситуацией, на условиях анонимности поделился с журналистами информацией о том, что сейчас в Волгограде в полную силу идет передел розничного рынка.

- Смотрите сами, заводы и промплощадки для современных рейдеров не представляют интереса. Они заброшены и, чтобы наладить производство, нужны многомилионные вливания. А вот розничная сеть – дело благодарное. В Волгограде уже ликвидированы «малые продавцы», снесены павильоны, рынки. Тем самым созданы все условия для роста сетевых гипермаркетов. Но денег всегда мало, а нечестную конкуренцию никто не отменял, и вот мы имеем откровенный наезд на, так скажем некоторых предпринимателей. Самый крупный магазин «МАН» на Советском не просто посетила налоговая инспекция, это был полноценный серьезный обыск, с ОМОНом и всеми атрибутами. Именно тогда удалось найти схему с ИП Бочаровым  и еще ряд сомнительных операций, - отметил собеседник.

Источник отметил, что закрытие «МАНов» и открытие на их месте «Радежей» это звенья одной цепи. Он также уверен, что руководство сети вступило в сговор с представителями «Трех медведей» и дальнейшая экспансия розничных сетей в регионе только продолжится.

Оставить комментарий